一、存款货币银行：定义与范畴
- 核心定义
- IMF与央行统计统称存款性公司，西方称商业银行，核心特征：能够创造存款货币。
- 我国范围
- 国有商业银行、政策性银行（农发行）、其他商业银行、信用社、财务公司等。
二、历史演进：从古代银钱业到现代银行
1. 古代银钱业（雏形）
- 职能：货币兑换、保管（收保管费、无利息）、汇兑。
- 标志：吸收存款并支付利息→发放贷款，标志向现代银行转变。
2. 现代银行产生（西方）
- 最早近代银行：1580年威尼斯银行。
- 现代银行制度确立：1694年英格兰银行（股份制、低利率，打破高利贷）。
3. 中国现代银行业
- 第一家外资银行：1845年丽如银行。
- 第一家自办银行：1897年中国通商银行。
- 旧中国格局：小四行、南三行、北四行，受官僚资本控制。
三、商业银行的核心作用（四大职能）
- 信用中介：吸储→放贷，盘活闲置资本。
- 支付中介：办理结算、收付，加速周转。
- 变储蓄为资本：将消费性资金转为生产资本。
- 创造信用工具：创造存款货币（核心功能）。
四、类型与组织制度
1. 西方商业银行类型
- 按所有权：私人、股份制（主流）、国有。
- 按地域：地方、区域、全国、国际。
- 按经营模式：
- 职能分工型（分业）：只做短期信贷、活期存款，代表：美、日（大萧条后）。
- 全能型（混业）：可做证券、信托、保险，代表：德、瑞。
2. 组织制度
- 单元制：无分支，美国传统模式。
- 总分行制：总行+分支，全球主流，我国采用。
- 代理行制：互签协议代办业务。
- 控股公司制：控股多家银行，美国大银行主流。
- 连锁银行制：同一集团控制，不设控股公司。
3. 我国现状
- 经营模式：职能分工型（分业），但混业趋势明显。
- 组织：总分行制，分支无法人，总行统一核算担责。
五、分业经营 vs 混业经营（核心考点）
1. 分业起源
- 1930s大萧条→美国《格拉斯-斯蒂格尔法》→银行与证券分离。
2. 混业回归
- 70年代后金融创新→竞争加剧→美1999《金融服务现代化法》、日“金融大爆炸”→废除分业。
- 次贷危机后：美国沃尔克规则回归分业，后又放松。
3. 我国路径
- 90年代前：盲目混业→风险混乱。
- 1995年：分业经营、分业监管法定。
- 现状：政策松绑，银行通过控股、子公司事实上混业（缺券商牌照）。
六、金融创新：动因、内容与影响
1. 三大动因
- 应对利率风险、技术进步、规避监管。
2. 主要创新
- 风险应对：浮动利率工具、期货、期权。
- 资产证券化：贷款打包→发行证券→盘活流动性（双刃剑，次贷危机诱因）。
- 技术驱动：电子支付、ATM、网银、数字金融。
- 规避监管：ATS、NOW账户、MMMF、大额可转让存单。
3. 意义与问题
- 意义：提升效率、丰富工具、优化配置。
- 问题：风险复杂化、监管难度上升、系统性风险加大。
七、不良债权（不良贷款）
1. 定义
- 客户无力偿还本息的贷款，银行不可避免（信息不对称、市场波动）。
2. 我国成因
- 国企低效、政府干预、社会责任重、承担改革成本、预算软约束、经济周期波动。
3. 分类制度
- 旧：一逾两呆（逾期、呆滞、呆账）。
- 新：贷款五级分类（全球主流）
- 正常
- 关注
- 次级
- 可疑
- 损失
- 监管标准：逾期90天→至少次级；270天→可疑；360天→损失。
八、存款保险制度
1. 核心逻辑
- 银行投保→破产时由保险机构赔付→保护存款人、防挤兑、稳金融。
2. 起源与模式
- 起源：1933年美国FDIC。
- 组织：政府建立、官银合建、同业合建。
- 参保：强制为主，设赔付上限。
3. 利弊
- 利：防挤兑、稳定体系、保护小储户。
- 弊：道德风险→存款人不监督、银行敢冒高风险。
4. 中国
- 2015年5月实施《存款保险条例》，限额50万元，覆盖99%以上账户。
九、理论拓展：银行与产业
- 金融资本理论：银行资本+产业资本融合→金融寡头控制经济（列宁、希法亭）。
- 产融结合
- 途径：债权、股权、人事渗透。
- 模式：德国直接持股、日本主银行制、美国控股公司间接融合。
- 我国：探索主办银行、债转股、金融控股公司。
十、国有商业银行改革（重点）
- 1993年：专业银行转制为国有商业银行。
- 1998年：注资、剥离不良、成立四大AMC。
- 2003年后：股份制改革→汇金注资→引战投→A+H上市（工、农、中、建、交、邮储全部上市）。
- 成效：治理改善、资产质量提升、盈利增强、国际竞争力提高。
- 不足：公司治理、同质化、风控仍需完善。